Revisión previa a la declaración anual
Antes de presentar la declaración anual, cruzas la contabilidad del ejercicio con la información almacenada del SAT. Con Pocket Fiscal descargas los CFDI, las declaraciones y sus acuses, los visores, la constancia y la opinión de cumplimiento, y los revisas en tu equipo.
Plazos de presentación
Personas morales
Las del régimen general, dentro de los tres meses siguientes al cierre del ejercicio.
LISR, artículo 76, fracción VDocumentos para revisar
Agrupados por tema. Los que aplican solo a personas morales o solo a personas físicas lo indican.
Ingresos y deducciones
CFDI emitidos y recibidos
Descargas los CFDI del ejercicio con la e.firma y con la contraseña del portal, los conviertes a Excel y los cruzas con la contabilidad.
Deducciones personales
Personas físicasEn la hoja Global del reporte de CFDI, la columna Uso trae el uso del CFDI de cada comprobante recibido: por ella separas los honorarios médicos, las colegiaturas y los demás gastos que se deducen en la anual.
CFDI de retenciones
Descargas con la e.firma los CFDI de retenciones e información de pagos del ejercicio y los revisas en Excel.
Cálculo de impuestos
Concentras por mes los ingresos nominales, el IVA y el IEPS a partir de los CFDI, y los cruzas con las declaraciones de cada mes.
Validación de los CFDI
Vigencia de los comprobantes
Consultas al SAT el estado de cada CFDI del ejercicio y separas lo vigente de lo cancelado.
Auditoría de proveedores
Cruzas los CFDI recibidos del ejercicio contra el listado 69-B del CFF.
Declaraciones y visores
Declaraciones mensuales
Descargas las del ejercicio con sus acuses y la declaración pagada, y sumas los pagos provisionales.
Anuales de ejercicios anteriores
Descargas las presentadas desde 2014 y revisas en ellas las pérdidas fiscales y los saldos a favor. El ISSIF y los estados financieros llegan con la anual cuando la declaración los trae.
Visor de facturas emitidas y recibidas
Personas moralesComparas con la contabilidad el concentrado mensual de las facturas: subtotal, IVA e IEPS. La información está disponible desde 2024.
Visor de nómina para el patrón
Comparas la nómina timbrada del ejercicio con el detalle mensual que el SAT tiene registrado del patrón. La información está disponible desde 2018.
Situación fiscal y cierre
Constancia de situación fiscal
Confirmas en ella los regímenes y las obligaciones registrados en el SAT.
Opinión de cumplimiento
La descargas y revisas si reporta obligaciones pendientes.
Balanza de cierre
Generas en XML la balanza de comprobación del mes 13, la del cierre del ejercicio, conforme al Anexo 24.
Actualización de valores
Consultas el INPC de cada mes desde 1969 y calculas el factor del artículo 17-A del CFF.
Límites
- No presenta la declaración anual ni determina el impuesto del ejercicio.
- Los concentrados de impuestos parten de los CFDI, así que no consideran saldos a favor, pagos provisionales, acreditamientos ni compensaciones anteriores.
- No suma las deducciones personales ni aplica sus límites: la columna Uso solo las identifica.
- Para usarlo necesitas un equipo con Windows. Desde una Mac o Linux puedes descargarlo y copiarlo a uno que lo tenga.
Precio y prueba
Una licencia por usuario — $79 MXN al mes o $799 MXN al año — sin límite artificial de RFC: el costo es el mismo con tres RFC que con trescientos. Antes de contratar tienes 14 días de prueba gratuita del programa, que activas desde tu cuenta cuando tú decidas. Los detalles de equipos, renovación y cancelación están en la política de licencia.
Consulta las siguientes páginas para aprender más de Pocket Fiscal. En software de cumplimiento fiscal encuentras el ciclo de trabajo de cada mes y, en el manual de usuario, cada proceso paso a paso.