Conceptos
Los términos que se usan en el programa y en este manual: CFDI, folio fiscal (UUID), complementos, e.firma, contraseña del portal, metadata y carpeta puente.
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CFDI
CFDI — Comprobante Fiscal Digital por Internet. El archivo XML que ampara una operación: una factura, un recibo de nómina, un complemento de pago. Es el documento fiscal; el PDF es solo su representación impresa.
Folio fiscal o UUID — El identificador único de cada CFDI. Se ve así:
5fde1973-8984-4910-90e5-4fa5af166e3b. UUID es el nombre que lleva en las
columnas de los archivos de Excel y en algunas etiquetas del programa, como
«Lista de UUID (.txt)» o «Extraer UUID de PDF a Excel».
Tipo de comprobante — La clase de operación que ampara el CFDI. En la pantalla de solicitud con e.firma el filtro se llama Tipo de CFDI; en la descarga con contraseña, Tipo de comprobante:
| Clave | Nombre | Qué es |
|---|---|---|
| I | Ingreso | Una factura por una venta o un servicio |
| E | Egreso | Una nota de crédito, devolución o descuento |
| T | Traslado | Ampara el traslado de mercancía, sin implicar venta |
| N | Nómina | Un recibo de pago a un trabajador |
| P | Pago | El complemento que acredita el pago de una factura PPD |
PUE y PPD — Los dos métodos de pago. PUE (Pago en Una sola Exhibición) significa que la factura se pagó al momento. PPD (Pago en Parcialidades o Diferido) significa que se pagará después, y exige un complemento de pago por cada pago.
Complemento de pago o REP — El CFDI tipo P que acredita el pago de una factura emitida como PPD.
Complemento — Información adicional que se le agrega a un CFDI según el tipo de operación: nómina, comercio exterior, vales de despensa, donatarias, combustibles. Los que el programa reconoce tienen su propia hoja en el archivo de Excel que genera CFDI a Excel.
CFDI de retenciones e información de pagos — Un CFDI de otro tipo: no ampara una venta, sino el impuesto que alguien retuvo y la información del pago. El SAT lo entrega aparte, así que se pide en Solicitar descarga de CFDI de retenciones; CFDI a Excel lo lista en la hoja Retención y CFDI a PDF genera su representación impresa.
Credenciales
e.firma — La firma electrónica avanzada. Son tres cosas juntas: el archivo
.cer (el certificado), el archivo .key (la llave privada) y su
contraseña. Se usa en la descarga masiva: en las solicitudes de descarga y en
su validación.
Contraseña o CIEC — La clave con la que entras al portal del SAT junto con el RFC. Es distinta de la contraseña de la e.firma.
La confusión más frecuente
«Contraseña» significa dos cosas distintas según la pantalla. En Solicitar y
Validar es la de la e.firma, la que protege el archivo .key. En las descargas
con contraseña es la del portal.
Captcha — La imagen con caracteres que el portal del SAT pide resolver en cada inicio de sesión. Pocket Fiscal te la muestra para que la escribas.
Clave de licencia — Los 16 caracteres con los que activas el programa, en
cuatro bloques: XXXX-XXXX-XXXX-XXXX. No tiene relación con el SAT: la
obtienes en Mi cuenta del sitio al contratar un plan, al iniciar
el periodo de prueba o al aceptar una licencia compartida contigo.
Descarga
Solicitud de descarga — La petición al SAT para que prepare los CFDI o la metadata. No es inmediata: el SAT la procesa y libera la descarga cuando termina, lo que puede tardar de minutos a horas.
Metadata — Un resumen en texto de los CFDI: folio fiscal, RFC, fechas, totales y vigencia, sin el XML completo. Permite volúmenes por solicitud mucho mayores, y sirve para conciliar, no para procesar el contenido.
Data stage o glosa — Archivos .asc que entrega el SAT con la información
desagregada de pedimentos de comercio exterior.
Carpeta puente — La carpeta Descargas, junto al programa. Lo que se descarga del portal del SAT llega ahí primero, y al final se te pregunta dónde guardarlo. Ver Dónde quedan los archivos.
Fiscal
Listado 69-B del CFF — La relación pública de contribuyentes con operaciones presuntamente inexistentes que publica el SAT. Un CFDI de un emisor listado como definitivo no produce efectos fiscales.
EFOS — Empresas que Facturan Operaciones Simuladas. En los archivos de Excel aparece como la columna EFOS cuando validas la vigencia: dice si el emisor de cada CFDI aparece en el listado 69-B. La situación (Presunto, Definitivo, Desvirtuado o Sentencia Favorable) se consulta en el propio listado.
Anexo 24 — La normativa de contabilidad electrónica: define el formato del catálogo de cuentas y de la balanza de comprobación que se presentan ante el SAT. El programa genera la versión 1.3.
Código agrupador — El catálogo del SAT que clasifica cada cuenta contable. Es obligatorio en el catálogo de cuentas del Anexo 24.
Opinión de cumplimiento — El documento del SAT que dice si el contribuyente está al día en sus obligaciones fiscales.
DIOT — Declaración Informativa de Operaciones con Terceros: la relación de las operaciones con proveedores que se presenta ante el SAT. Es la única declaración informativa que el portal entrega también en Excel.
Declaración informativa — La que se presenta para informar, sin pago. Además de la DIOT, el portal ofrece la DIEMSE —de empresas manufactureras, maquiladoras y de servicios de exportación— y las formas 63 (regímenes fiscales preferentes), 76 (operaciones relevantes) y 81 (consorcios petroleros). Ver Descarga de declaraciones informativas.